Introducción

La economía de los Estados Unidos depende en gran medida de las pequeñas empresas, que representan más del 99% de todas las empresas en el país. Estas empresas son responsables de una cantidad significativa de empleo y contribuyen en gran medida al crecimiento económico. Sin embargo, las reformas tributarias promovidas por los políticos estadounidenses han tenido un impacto significativo en las pequeñas empresas. En este artículo, exploraremos cómo las reformas tributarias afectan a las pequeñas empresas y lo que los propietarios de pequeñas empresas pueden hacer para mitigar su impacto.

Impacto de las reformas tributarias en las pequeñas empresas

Reducción de impuestos para empresas

Una de las principales reformas tributarias en los últimos años fue la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017, que se suponía que iba a reducir los impuestos para las empresas. Si bien se supone que esta reforma beneficia a las pequeñas empresas, la verdad es que la mayoría de los recortes de impuestos van a las grandes empresas y a los ricos.

• Las grandes empresas son las que reciben los mayores recortes de impuestos.
• Mientras que las pequeñas empresas también son elegibles para recortes de impuestos, no son tan significativos como los que reciben las grandes empresas.
• Además, los recortes de impuestos se presentan en una forma que beneficia más a las grandes empresas. Por ejemplo, la reducción del impuesto sobre la renta de las corporaciones pasó del 35% al 21%, lo que beneficia principalmente a las grandes corporaciones.

El impacto de la tarifa impositiva del 20% en el negocio passthrough

El negocio passthrough es una estructura de negocio popular entre las pequeñas empresas, donde el propietario del negocio informa los ingresos y deducciones en su declaración de impuestos personal en lugar de presentar una declaración de impuestos separada para el negocio. La Ley de Reducción de Impuestos y Empleos estableció una nueva tasa impositiva del 20% para empresas passthrough para reducir la tarifa impositiva.

Esta nueva tasa impositiva benefició a los dueños de negocios passthrough, pero no benefició a todos los propietarios de pequeñas empresas. La Ley establece que solamente los negocios passthrough cuyos ingresos brutos ajustados exceden cierto umbral recibirán la tasa impositiva reducida, dejando a muchos pequeños negocios con tarifas impositivas más altas.

Anulación de deducciones comerciales estatales y locales

La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos de 2017 anuló la capacidad de las compañías para deducir impuestos estatales y locales de sus ingresos brutos. Esta reducción de la deducción reduce la cantidad de ingresos a los que se aplica la tasa impositiva reducida, lo que significa que los negocios passthrough que no superan el umbral de ingresos brutos ajustados tienen menos beneficios de impuestos.

Consejos para pequeñas empresas

A medida que las reformas tributarias continúan afectando a las pequeñas empresas, es importante que los propietarios de pequeñas empresas tomen medidas para mitigar el impacto de estas reformas.

Mire hacia la reducción de costos

La reducción de los costos del negocio puede ser una solución efectiva para compensar el impacto de las reformas tributarias en las pequeñas empresas. Examine los costos de su negocio y busque formas de reducirlos. Por ejemplo, puede considerar subcontratar ciertas funciones para reducir los costos laborales o buscar formas de reducir los costos de producción y operación.

Aproveche las deducciones disponibles

Las deducciones son una herramienta importante para reducir los costos fiscales para las pequeñas empresas. Asegúrese de aprovechar cualquier deducción disponible en su declaración de impuestos. Por ejemplo, puede tomar deducciones para gastos de oficina en casa, viajes de negocios y contribuciones a planes de pensiones.

Trabaje con un experto fiscal

Un experto fiscal puede ayudarlo a navegar las reformas tributarias y encontrar formas de minimizar el impacto en su pequeña empresa. Busque la ayuda de un profesional fiscal local o un contador para obtener asesoramiento fiscal y mantenerse informado sobre los cambios en las leyes tributarias.

Conclusión

Las reformas tributarias continúan siendo un desafío para las pequeñas empresas en los Estados Unidos. A medida que los políticos estadounidenses siguen introduciendo nuevas leyes fiscales, es importante que los propietarios de pequeñas empresas estén informados y preparados para tomar medidas para mitigar el impacto. Los consejos mencionados anteriormente, como la reducción de costos, la toma de deducciones y trabajar con profesionales fiscales, son herramientas valiosas para proteger su pequeña empresa del impacto de las reformas tributarias.